在大学毕业典礼上的发言稿（2001年）
浅议烟台休闲度假、中转型旅游模式
2007/07/01 21:56 | by
本文发表于《华夏金融》2007年第5期
央行近日发布的《关于改进个人支付结算服务的通知》（以下简称通知），明确了我国银行推进个人支付结算业务的政策措施，尤其是个人银行结算账户功能的全面提升和其跨行转账功能的实现，从根本上解决了困扰广大人民群众已久的公用事业分散缴费、银行排队难等问题。在一些金融产业发达的国家和地区，这种先进的个人支付结算体系已成为和谐金融秩序的必要保障。在这里，我们不妨借鉴一下德国的做法。
个人结算账户在德国称为Girokonto，是人们最常用的银行账户，它不仅具备活期存款的基本功能，最主要的是具有汇款转账、工资发放、各类缴费等功能，配合银行卡的使用，还可以实现ATM存取款、刷卡购物等功能。在德国银行体系中，每个银行都拥有一个八位数的银行编码作为国内转账业务的识别代码。使用个人结算账户汇款转账，只需在统一的转账凭证上填写收款人姓名（或单位）、账号、银行编码等信息，即可实现转账业务。在用户看来，并不存在同行转账和跨行转账的区别，因为通过银行代码进行统一结算，只体现在银行内部操作过程之中。这种方便的转账功能，为个人汇款提供了最便捷的服务。诸如水、电、暖等公用事业的缴费，德国的个人结算账户为人们提供了授权转账等结算方式。例如，用户在签署用电合同的同时，提供给电力公司个人结算账户的账号，并授权电力公司每月从该账户划拨电费。凭借用户授权，电力公司可以每月通过开户银行向所有用户的结算账户发起收款，电力公司的开户行可以通过联网的银行结算系统完成对所有用户的电费收缴。与此类似水、暖等公用事业缴费，以及医疗保险、电话费、上网费的支付以及信用卡还贷等周期性业务，甚至包括电视购物、网上购物、邮购等单次消费业务都可以通过向对方提供个人结算账户账号的方式来实现授权转账支付，而且是一个账号即可完成所有的支付业务。
为维护个人结算账户的正常运作，德国的银行系统采取了一系列的配套措施。例如鉴于个人结算账户存在高频率的资金流动，银行为每一笔业务提供附言说明功能。在个人结算账户的对账单上，每一笔交易除记录交易时间外，同时会注明汇款人或者划款人的简短附言。通过这种方式，用户可以清晰地了解汇款来源及原因，划款去向及说明，例如电费缴纳、超市购物、ATM取款等。同时，为保障用户权益，针对已被划走的授权转账的款项，用户可以在规定时间内向银行提起追回申请，而后续问题将由用户和扣款方依据合同契约进行解决。
从以上我们不难看出，委托代扣方式是目前德国比较广泛使用的一种个人支付结算服务。它的成功实施也给我们今天个人支付结算服务的开展提供了宝贵的借鉴意义。目前国内的委托代扣业务范围比较狭窄，仅在部分地区的部分银行实现了电话费、上网费和信用卡还贷等方面的委托代扣，今后除了应在服务范围上增加诸如在水、电、煤、暖等方面的委托代扣业务，更重要的是通过推广人民银行小额支付系统跨行资金清算平台来实现全面的跨行委托代扣业务。同时有关部门需要逐步完善相关配套服务措施，尤其是关于追回有疑议的委托代扣款项，应及时出台相应法律法规，合理保障消费者权益。其实，这种业务体系的优点不仅体现在目前我们急需解决的银行排队难等问题上，它对个人信用体系的建立、个人税收的征收工作等都有着积极的作用。利用个人结算账户实现跨行缴费，可以减少大量的不必要的银行账户，从而提高了个人信用信息的收集效率，同时个人结算账户的缴费情况也可以体现出用户的个人信用，为个人信用体系的建立提供了基础信息。另一方面，德国个人结算账户的附言功能为每一笔进出的资金提供了账目说明，可以有效帮助税务机关对纳税人进行收入监控，防止个人收入所得税的偷漏行为。这对于目前我国正在加紧实施的个人税收征收工作无疑也是一个很好的借鉴。
从德国现行的个人结算业务给人们带来的方便中不难看出，央行《通知》中所提及的诸如“优化个人银行账户服务”和“充分利用小额支付系统，实现跨行资金转账、代理收付和通存通兑”等若干措施已为我国的个人支付结算服务描绘了一幅美好的蓝图，老百姓必将从中受益匪浅。
（专用稿件，禁止转载）
央行近日发布的《关于改进个人支付结算服务的通知》（以下简称通知），明确了我国银行推进个人支付结算业务的政策措施，尤其是个人银行结算账户功能的全面提升和其跨行转账功能的实现，从根本上解决了困扰广大人民群众已久的公用事业分散缴费、银行排队难等问题。在一些金融产业发达的国家和地区，这种先进的个人支付结算体系已成为和谐金融秩序的必要保障。在这里，我们不妨借鉴一下德国的做法。
个人结算账户在德国称为Girokonto，是人们最常用的银行账户，它不仅具备活期存款的基本功能，最主要的是具有汇款转账、工资发放、各类缴费等功能，配合银行卡的使用，还可以实现ATM存取款、刷卡购物等功能。在德国银行体系中，每个银行都拥有一个八位数的银行编码作为国内转账业务的识别代码。使用个人结算账户汇款转账，只需在统一的转账凭证上填写收款人姓名（或单位）、账号、银行编码等信息，即可实现转账业务。在用户看来，并不存在同行转账和跨行转账的区别，因为通过银行代码进行统一结算，只体现在银行内部操作过程之中。这种方便的转账功能，为个人汇款提供了最便捷的服务。诸如水、电、暖等公用事业的缴费，德国的个人结算账户为人们提供了授权转账等结算方式。例如，用户在签署用电合同的同时，提供给电力公司个人结算账户的账号，并授权电力公司每月从该账户划拨电费。凭借用户授权，电力公司可以每月通过开户银行向所有用户的结算账户发起收款，电力公司的开户行可以通过联网的银行结算系统完成对所有用户的电费收缴。与此类似水、暖等公用事业缴费，以及医疗保险、电话费、上网费的支付以及信用卡还贷等周期性业务，甚至包括电视购物、网上购物、邮购等单次消费业务都可以通过向对方提供个人结算账户账号的方式来实现授权转账支付，而且是一个账号即可完成所有的支付业务。
为维护个人结算账户的正常运作，德国的银行系统采取了一系列的配套措施。例如鉴于个人结算账户存在高频率的资金流动，银行为每一笔业务提供附言说明功能。在个人结算账户的对账单上，每一笔交易除记录交易时间外，同时会注明汇款人或者划款人的简短附言。通过这种方式，用户可以清晰地了解汇款来源及原因，划款去向及说明，例如电费缴纳、超市购物、ATM取款等。同时，为保障用户权益，针对已被划走的授权转账的款项，用户可以在规定时间内向银行提起追回申请，而后续问题将由用户和扣款方依据合同契约进行解决。
从以上我们不难看出，委托代扣方式是目前德国比较广泛使用的一种个人支付结算服务。它的成功实施也给我们今天个人支付结算服务的开展提供了宝贵的借鉴意义。目前国内的委托代扣业务范围比较狭窄，仅在部分地区的部分银行实现了电话费、上网费和信用卡还贷等方面的委托代扣，今后除了应在服务范围上增加诸如在水、电、煤、暖等方面的委托代扣业务，更重要的是通过推广人民银行小额支付系统跨行资金清算平台来实现全面的跨行委托代扣业务。同时有关部门需要逐步完善相关配套服务措施，尤其是关于追回有疑议的委托代扣款项，应及时出台相应法律法规，合理保障消费者权益。其实，这种业务体系的优点不仅体现在目前我们急需解决的银行排队难等问题上，它对个人信用体系的建立、个人税收的征收工作等都有着积极的作用。利用个人结算账户实现跨行缴费，可以减少大量的不必要的银行账户，从而提高了个人信用信息的收集效率，同时个人结算账户的缴费情况也可以体现出用户的个人信用，为个人信用体系的建立提供了基础信息。另一方面，德国个人结算账户的附言功能为每一笔进出的资金提供了账目说明，可以有效帮助税务机关对纳税人进行收入监控，防止个人收入所得税的偷漏行为。这对于目前我国正在加紧实施的个人税收征收工作无疑也是一个很好的借鉴。
从德国现行的个人结算业务给人们带来的方便中不难看出，央行《通知》中所提及的诸如“优化个人银行账户服务”和“充分利用小额支付系统，实现跨行资金转账、代理收付和通存通兑”等若干措施已为我国的个人支付结算服务描绘了一幅美好的蓝图，老百姓必将从中受益匪浅。
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是[b]疑议[/b]还是[b]异议[/b]？